一部の統制が重要であり、主要でない統制よりも重要なリスク統制評価を行っています。
Key vaule (1-4)
Y 4
Y 3
N 2
N 2
「Y」が付いたキーは 70% の重みで合計され、「N」が付いたキー以外は 30% の重みで合計されます。
列を追加すると 11 になります。ただし、7 (4+3) に 70% を掛け、4 (2+2) に 30% を掛けます。
4 行または 40 行ある場合があります。通常、キー コントロール (「Y」) は 1 つまたは 2 つしかありませんが、40 行またはコントロールがある場合は、最大 5 つの「Y」がある場合があります。
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